什么是基金份額凈值？ 眾所周知，開(kāi)放式基金不在證券交易所上市，投資者只能通過(guò)基金公司的銷(xiāo)售機構向基金公司買(mǎi)賣(mài)基金份額，這種銷(xiāo)售方式，稱(chēng)為直銷(xiāo)；也可以通過(guò)基金公司的代銷(xiāo)機構，通常為商業(yè)銀行或證券營(yíng)業(yè)部買(mǎi)賣(mài)基金份額，這種銷(xiāo)售方式，稱(chēng)為代銷(xiāo)。
投資者在基金發(fā)行時(shí)的募集期間，向基金公司申請購買(mǎi)基金份額的交易行為，則稱(chēng)為認購；在基金成立后的存續期間，基金處于申購開(kāi)放狀態(tài)期內，向基金公司申請購買(mǎi)基金份額的交易行為，則稱(chēng)之為申購；在基金成立后的存續期間，基金處于開(kāi)放狀態(tài)期內，將自己持有的基金份額賣(mài)給基金公司，從而獲得現金的交易行為，則稱(chēng)之為贖回。
那么，由于開(kāi)放式基金不在證券交易所上市，按什么成交價(jià)格進(jìn)行基金份額的買(mǎi)賣(mài)（申購或贖回）呢？開(kāi)放式基金的基金份額的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格就是以基金份額對應的資產(chǎn)凈值，也就是基金份額凈值為基礎進(jìn)行計算的。但是，由于申購或贖回的當日，用來(lái)計算基金份額或賣(mài)出所得到的金額的依據是證券交易所當天的基金份額凈值。然而，該凈值在當日還不能計算出來(lái)，必須等到股市閉市后，才能計算出來(lái)。只有等到第二天才能公布上一個(gè)交易日的基金份額凈值。因此，申購或贖回基金份額當日的交易價(jià)格，是無(wú)法知道的。投資者在買(mǎi)賣(mài)交易的當日看到的基金份額凈值是上一個(gè)交易日買(mǎi)賣(mài)的適用的計算基礎，而不是當日買(mǎi)賣(mài)的計算基礎。這樣，投資者在買(mǎi)賣(mài)的當日是不知道自己能夠買(mǎi)到的份額數或賣(mài)出的金額數，只有根據第二天公布的基金份額凈值，投資者才能進(jìn)行計算。這種計算方法稱(chēng)之為“未知價(jià)法”。目前，我國采用的計算方法就是“未知價(jià)法”。
本詞條就是為了討論基金份額凈值及其有關(guān)問(wèn)題而創(chuàng )建和編輯的詞條。下面給出基金份額凈值的定義。
基金份額凈值，指以計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額余額所得的基金份額的價(jià)值。
基金份額凈值，又稱(chēng)為基金份額資產(chǎn)凈值是指申請當日每一基金份額的成交價(jià)格。比如要贖回，其贖回價(jià)格就是以申請當日的基金份額凈值為基礎進(jìn)行計算的。