基金信息披露包含什么

　　基金信息披露

　　1.開(kāi)放式基金信息披露

　　2.招募說(shuō)明書(shū)

　　3.公開(kāi)說(shuō)明書(shū)

　　4.基金年度報告

　　5.基金中期報告

　　6.基金資產(chǎn)總值

　　7.基金資產(chǎn)凈值

　　8.基金單位資產(chǎn)凈值

　　9.基金累計凈值

　　1.開(kāi)放式基金信息披露

　　開(kāi)放式基金信息披露內容包括招募說(shuō)明書(shū)（公開(kāi)說(shuō)明書(shū)）、定期報告和臨時(shí)報告三大類(lèi)。定期報告又由每日公布單位凈值公告、季度投資組合公告、中期報告、年度報告四項組成。法定披露信息由基金管理人編制，基金托管人復核，于規定時(shí)限內在中國證監會(huì )指定的信息披露報刊和網(wǎng)站上發(fā)布。

　　2.招募說(shuō)明書(shū)

　　招募說(shuō)明書(shū)（初次發(fā)行后也稱(chēng)為公開(kāi)說(shuō)明書(shū)），該報告旨在充分披露可能對投資者做出投資判斷產(chǎn)生重大影響的一切信息。包括管理人情況、托管人情況、基金銷(xiāo)售渠道、申購和贖回的方式及價(jià)格、費用種類(lèi)及比率、基金的投資目標、基金的會(huì )計核算原則、收益分配方式等。

　　3.公開(kāi)說(shuō)明書(shū)

　　公開(kāi)說(shuō)明書(shū)是指基金成立后定期公告的有關(guān)基金簡(jiǎn)介、基金投資組合公告、基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)、重要變更事項合其他按法律規定應披露事項的說(shuō)明。

　　4.基金年度報告

　　基金年度報告是反映基金全年的運作及業(yè)績(jì)情況的報告。除中期報告應披露的內容外，年度報告還必須披露托管人報告、審計報告等內容。該報告在會(huì )計年度結束后90天內公告。

　　5.基金中期報告

　　基金中期報告是反映基金上半年的運作及業(yè)績(jì)情況。主要內容包括：管理人報告、財務(wù)報告重要事項揭示等，其中，財務(wù)報告包括資產(chǎn)負債表、收益及分配表、凈資產(chǎn)變動(dòng)表等會(huì )計報表及其附注，以及關(guān)聯(lián)事項的說(shuō)明等。該報告在會(huì )計年度的前6個(gè)月結束后60日內公告。

　　6.基金資產(chǎn)總值

　　基金資產(chǎn)總值是包括基金購買(mǎi)的各類(lèi)證券價(jià)值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價(jià)值總和。

　　7.基金資產(chǎn)凈值

　　基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去按照國家有關(guān)規定可以在基金資產(chǎn)中扣除的費用后的價(jià)值。

　　8.基金單位資產(chǎn)凈值

　　基金單位資產(chǎn)凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金單位總數后的價(jià)值。

　　9.基金累計凈值

　　基金累計凈值是基金單位資產(chǎn)凈值與基金成立以來(lái)累計分紅的總和。